BOI: Sigue siendo obligatorio. Nueva fecha límite para presentar el reporte de Beneficiarios Reales.

Dando luz sobre la decisión de la Corte Federal en Diciembre 23 de 2024, las compañías siguen siendo requeridas por la FinCEN para presentar el reporte BOI. Sin embargo el Departamento del Tesoro reconoce que los negocios pueden necesitar más tiempo para completarlo dado el periodo en el cual el requerimiento había quedado suspendido. A continuación se menciona cómo quedan establecidos los nuevos plazos:

• Compañías que fueron creadas o registradas antes de Enero 01 de 2024, tienen plazo hasta Enero 13 de 2025 para diligenciar su primer reporte BOI. (La fecha límite para esas compañías era anteriormente Enero 01 de 2025, por lo que ganaron 12 días de holgura para cumplir con este requisito).
• Las compañías creadas o registradas en los Estados Unidos durante o después de Septiembre 04 de 2024 que anteriormente tenían una fecha límite entre Diciembre 03 de 2024 y Diciembre 23 de 2024 tienen ahora plazo hasta Enero 13 de 2025 para diligenciar su reporte BOI frente a FinCEN.
• Compañías reportantes creadas o registradas en los EU durante o después de Diciembre 03 de 2024, y durante o antes de Diciembre 23 de 2024, tienen un plazo adicional de 21 días desde su diligenciamiento original para completar el reporte BOI con el FinCEN.
• Las compañías reportantes que califiquen para ayudas por desastres pueden extender su fecha límite más allá de Enero 13 de 2025. Estas compañías deben acogerse a cualquier plazo que se abra más adelante.
• Compañías que sean creadas o registradas en los Estados Unidos durante o después de Enero 01 de 2025, tendrán 30 días para diligenciar su reporte BOI inicial despues de recibir la notificación pública de que su registración o creación ha sido efectiva.