IRA vs. Roth IRA ¿Cuál es la mejor opción para usted?

Las cuentas Roth IRA son vehículos de ahorro para la jubilación muy comunes porque permiten a los inversores constituir una fuente de ingresos para un retiro libre de impuestos.

Entender en qué se diferencia una cuenta Roth IRA de una cuenta IRA tradicional puede ayudarle a determinar si puede ser adecuada para sus necesidades.

Con una cuenta IRA tradicional, puede obtener un beneficio fiscal inmediato si tiene derecho a deducir sus aportaciones. Sin embargo, tenga en cuenta que deberá pagar impuestos sobre cualquier contribución deducible o ganancias más adelante, cuando retire el dinero.

Con una cuenta Roth IRA , no hay beneficios fiscales inmediatos, ya que no puede deducir sus aportaciones. En lugar de ello, el beneficio fiscal llega más tarde, cuando los retiros cualificados serán libres de impuestos a nivel federal y, posiblemente también libres de impuestos estatales.

En efecto, usted estaría cambiando un posible beneficio fiscal ahora por un beneficio fiscal más adelante.

Usted puede realizar un retiro cualificado de una cuenta Roth IRA si la ha mantenido durante al menos cinco años, y alcanza la edad de 59½ años, o si se produce otro hecho que cumpla los requisitos que lo habilitan para hacer un retiro.

Existen tres formas de financiar una cuenta Roth IRA.

• En primer lugar, puede realizar aportaciones anuales a una cuenta Roth IRA, siempre que tenga ingresos por rendimientos del trabajo y sus ingresos brutos ajustados modificados no superen determinados límites.
• En segundo lugar, puede convertir una cuenta IRA tradicional en una cuenta Roth IRA .
• En tercer lugar, puede convertir una cuenta de un plan de jubilación en una cuenta Roth IRA .

Si elige la segunda o la tercera opción (convertir sus activos en una cuenta Roth IRA ), el importe que convierta se incluirá generalmente en sus ingresos totales del año en que realice la conversión, excepto las aportaciones no deducibles que haya realizado. Eso significa que tendrá que pagar el impuesto ordinario sobre la renta, sobre el total de las aportaciones deducibles y las ganancias.

Por ejemplo, si convierte una cuenta IRA tradicional por valor de $250.000, que incluye $100.000 de aportaciones no deducibles, tendrá que incluir $150.000 en sus ingresos para la declaración de la renta.

Puede plantearse una conversión a Roth IRA, si calcula que va a estar en un tramo impositivo más alto durante su jubilación. Esta estrategia También puede ser atractiva si gana demasiado como para hacer aportaciones regulares a una cuenta Roth. En este caso, podría contribuir primero a una cuenta IRA tradicional y luego convertirla en una cuenta Roth IRA.

¿Es una cuenta IRA Roth adecuada para usted?

La respuesta depende de muchos factores, como el porcentaje de impuestos que le apliquen tanto hoy como en un futuro, y también de cuándo usted prevé retirar dinero de la cuenta Roth IRA , las leyes fiscales de su estado y si piensa hacer aportaciones periódicas o convertir activos.

Las aportaciones a una cuenta IRA tradicional son deducibles de impuestos (sujetas a determinados límites de ingresos), y las ganancias de la cuenta no están sujetas al impuesto sobre la renta hasta que se retiran. Los desembolsos IRA (también llamadas distribuciones) están sujetas al impuesto sobre la renta ordinaria.

Las distribuciones retiradas antes de los 59½ años pueden estar sujetas a una penalización adicional del 10%, aunque aplican algunas excepciones, como el fallecimiento del titular, la invalidez o la compra de una primera vivienda (10.000 máximo vitalicio).

Para poder retirar los rendimientos libres de impuestos y de penalizaciones, una cuenta Roth IRA debe cumplir el requisito de cinco años de tenencia y la distribución debe tener lugar después de los 59½ años o por fallecimiento del titular, invalidez o compra de la primera vivienda (hasta un máximo de 10.000 máximo vitalicio de 10.000 $).

Las distribuciones no cualificadas de una cuenta Roth IRA están sujetas al impuesto sobre la renta y, si se realizan antes de los 59½ años, a una penalización del 10%.

Las distribuciones excentas de penalización (pero no del impuesto sobre la renta) pueden permitirse tanto de las cuentas IRA tradicionales como de las Roth en determinados casos. Para más información, consulte la publicación 590-B del IRS.

Asegúrese de conocer bien sus opciones y las posibles consecuencias fiscales antes de tomar una decisión, contáctenos para obtener la mejor asesoría: